Финансы / C-20

Управленческий баланс на дату

Заполните суммы в ₽ на одну дату. Расчёт выполняется в браузере; значения не отправляются на сервер.

Исходные суммы

Дата баланса

Активы, ₽ДеньгиЗапас по себестоимостиДебиторская задолженностьОсновные средства и прочие долгосрочные активы

Обязательства и капитал, ₽Кредиторская задолженностьКраткосрочный долгДолгосрочный долгКапитал по вашему учёту (может быть отрицательным)

Не вводите выручку периода вместо дебиторки или стоимость запаса по цене продажи. Укажите капитал из собственного учёта: инструмент покажет расхождение, а не скроет его автоматически.

Баланс и проверка

Введите суммы или откройте условный пример.

Формулы, источник и границы

Активы = деньги + запас + дебиторка + долгосрочные активы. Обязательства = кредиторка + краткосрочный долг + долгосрочный долг. Проверка равенства = активы − обязательства − капитал. Оборотные активы = деньги + запас + дебиторка. Краткосрочные обязательства = кредиторка + краткосрочный долг. Оборотный капитал = оборотные активы − краткосрочные обязательства. Текущая ликвидность = оборотные активы / краткосрочные обязательства, если знаменатель больше нуля. Доля обязательств в активах = обязательства / активы × 100%, если активы больше нуля. Показываются абсолютные числитель и знаменатель.

Положительный оборотный капитал не гарантирует оплату к конкретной дате: запас и дебиторка не равны деньгам. Заполните чек-лист платежей и календарь денег. Связь трёх форм объяснена в статье; прибыль периода считайте отдельно в P&L.

Ориентиры определения форм: IFRS IAS 1, IAS 2, IAS 7; проверено 22.10.2026. Эта упрощённая управленческая форма не заменяет бухгалтерскую отчётность.